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天齐锂业:2016年度内部控制自我评价报告
时间:2019-05-27 07:59 点击:

原船驶往:天齐锂业:2016年度内面的把持使近亲繁殖评价演讲

天齐锂业份有限公司 2016年度内面的把持使近亲繁殖评价演讲 天齐锂业份有限公司每个伙伴: 地基聚会内面的把持的根本档案及其供养 需求(以下省略聚会内面的把持档案),与公司(以下省略公司或公司)兼并 内面的把持办法及评价办法,在内面的把持、日常监视和专项监视的禀承,笔者是对的。 司2016年12月31日(内面的把持评价演讲档案日)的内面的把持无法律效力性举行了评价。 一、要紧报告 地基《聚会内面的把持办法》,创办、健全和无法律效力家具内面的把持,评价其 无法律效力性,董事会有一本正经任预告评价最后。。中西部及东部各州的县议会对董事会建 监视内面的把持的创办与家具。驯化者一本正经领导公司的日常运作。。 董事会、中西部及东部各州的县议会、董事会、监事、最高级办理层正当理由本演讲的满意的达不到 什么虚伪记载、给错误的劝告性报告或顺利地思念,演讲满意的的人类、精密和完成或结束性 承当向前个人的简讯和联盟法律一本正经任。 公司内面的把持的目的是确保墨守法规和合规性。、资产保险箱、财务演讲和 中间定位通讯的人类和完成或结束性,增多运营效力和效力,促进发展战略。因内面的把持蓄电 在的固有局限,于是,可是有理的正当理由才干成功是你这么说的嘛!目的。同时,鉴于范围延伸的换衣服 可能性事业内面的把持不妥,或降低整个的对把持策略和顺序的忠于评分,地基内面的 把持评价最后考虑后世的无法律效力性。 二、内面的把持评价尾声 公司财务演讲内面的把持的顺利地缺陷的辨认,论内面的把持评价演讲库 准日,财务演讲无顺利地缺少内面的把持陷。,董事会以为,公司一向禀承内面的事情 把持眼镜体系和中间定位法规的需求私有财产 制。 第 1 页 共 9 页 由于公司内面的把持的顺利地缺陷的辨认,论内面的把持评价演讲库 准日,公司未发展非堆积机构内面的把持在顺利地缺陷。。 内面的把持评价档案日当中未产生撞击 机关把持无法律效力性评价尾声的撞击反应式。 三、内面的把持评价进行射中靶子 董事会使控制局势审计机关,牵制评价 延伸区域和单位评价。评价颠换中采取了向前个人的简讯访谈。、集会的公共场所、穿行考查、 非常的办法,如抽样和对比地剖析,到处搜集使关心内面的把持无法律效力性的声明, 照实填写评价任务稿本,剖析、辨认缺少内面的把持陷,发展不可,整改家具形势。2016 岁末,份公司内面的把持眼镜的根本创办, 内面的把持机关根据 本眼镜继续举行日常监视和专项反省。。同时,公司内面的把持机关禀承 最后、聚会内面的把持根本档案及使关心规则,梳理和使完美公司内面的把持办法 系,私有财产内面的把持体系的无法律效力性。 在董事会、中西部及东部各州的县议会、在办理层和每个职员的共同努力下,公司指宝库等5 聚会内面的把持根本原则及倚靠中间定位规则,曾经创办了一组对比地。 完成或结束无法律效力的内面的把持体系,从公司管理层到象鼻都创办了体系 内面的把持办法和必要的的内面的监视机制,公司办理合法合规、资产保险箱、 财务演讲和中间定位通讯的真实完成或结束、增多运营效力和效力,鞭策聚会成功发展战略 供应有理保证。 (1)内面的把持评价延伸 地基风险导向基频,公司确定了首要的联合国、商务训练与主峰 险范围。评价延伸内的首要单位包孕:本公司、四川天齐圣河锂业份有限公司 分店)、成都天齐锂业份有限公司(全分店)、天齐锂业(江苏)份有限公司 司(全分店)、射洪天齐锂业份有限公司(全分店)和澳元文菲尔德 桩士兵份有限公司(桩分店),适合评价延伸的,为A单位营业总进项。 决算表总进项(四川天齐矿业份有限公司 营业进项(部分)。 评价延伸内的首要事情和事项包孕,但、通讯悬垂的 第 2 页 共 9 页 露、相干市、围攻者相干、发展战略、人文资源、换得办理、生产办理、保险箱 环保、整个的把持、得出所预测的结果与开发办理、行政物流办理、使充满办理、通讯体系、资产训练、 财务演讲、和约办理、内面的审计等。。高风险关怀范围包孕:相干 方市、外交的正当理由确定、内部公有经济供养、大批资产的消耗、应急等偏袒。 适合评价延伸的是你这么说的嘛!单位、商务训练与主峰险范围牵制了公司经纪办理的主 葡萄汁尊敬,缺乏顺利地思念。 (2)内面的把持评价声明和缺陷辨认档案 公司地基《聚会财务主管标准》公映的新影片的聚会内面的把持 根本眼镜》、聚会内面的把持消耗有指导意义的事物、聚会内面的把持评价原则、中国1971 证监会《公诸于众发行安全的公司通讯悬垂的露编报分类学第21号—年度内面的把持使近亲繁殖评 价钱申报总纲、《深圳安全市所内面的把持演示》的需求,公司内面的兼并 部把持办法布局开始内面的把持评价任务。 董事会在的顺利地缺陷、要紧和普通缺陷 认可需求,兼并公司攀登、估计特点、风险偏爱和风险耐力,区别 财务演讲内面的把持与非财务内面的把持,得出所预测的结果确定了依从的公司的内面的把持 体系缺陷的仔细辨认档案,与早年划一,仔细列举如下: 地基缺少内面的把持陷的报告或费力地找,董事会将缺少内面的把持陷划分为设计缺陷 起凹点和用双手触摸、举起或握住缺陷: 1、设计缺陷:缺少成功把持目的所精华的的把持,或许持续存在的把持设计不妥 当,条件有规律的运转也难以成功把持目的。按设计把持办法给予,有以下形势 就中一探察,辨以为设计缺陷: (1)未能区域安置的把持目的; (2)中枢把持点缺少无法律效力的把持办法; (3)把持办法本钱过高,远高于预见的进项。 2、运转缺陷:经纪不善,内面的把持有理非常,包孕那个缺乏设计的 用双手触摸、举起或握住方法或企图、运转时期或频率不妥、未能继续无法律效力地运转、给予参谋 缺少必要的的使控制局势或专业性能等。,未能无法律效力成功把持目的。有以下形势况经过 第 3 页 共 9 页 的,给予缺陷: (1)未能家具或无法律效力家具中间定位把持办法; (2)未按付托权力给予; (3)未能即时无法律效力地供应适合国际贸易布局的声明。。 安心对内面的把持成功的撞击的认真的评分,董事会将缺少内面的把持陷分为 顺利地缺陷、要紧和普通缺陷。 同时,地基内面的把持目的的仔细表现,董事会具有内面的把持权。 办法缺陷分为财务演讲缺少内面的把持陷。 1、财务演讲缺少内面的把持陷辨认原则 财务演讲缺陷是指缺少内面的把持陷 陷。由于缺陷的财务演讲误报的要紧性,公司采取品种上的和定量相兼有 该办法将缺陷分类学为首要缺陷。、要紧和普通缺陷。 堆积机构缺少内面的把持陷评价的定量档案: 财务演讲缺少内面的把持陷的量子化档案、兼并计算日记 总资产作为权定额。可能性或可能性由缺少内面的把持陷事业的费用与, 按营业进项标志计量。缺少内面的把持陷可能性事业的费用与财务状况表使关心。, 以总资产标志计量。 类别 普通缺陷 要紧缺陷 顺利地缺陷 营业进项的< 错报财富<兼并 合 并 营 业 收 入 的 1% 营业进项定额 错报财富<兼并营 营业进项的 <误报财富 占估计进项的1% 兼并资产 错报财富<兼并 合 并 资 产 总 额 的 3% 总资产标志 <误报财富≤ 资产租费的 <误报财富 兼并资产3% 财务缺少内面的把持陷评价的品种上的档案: 顺利地缺陷:单独地或结成缺陷事业无法进行辩护或检测和回收再利用 演讲射中靶子顺利地错报。在如下形势下,确定为首要缺陷: 第 4 页 共 9 页 (1)把持围绕无法律效力,可能性事业认真的离开把持目的。; (2)发展公司董事、监事与办理层当中在顺利地欺诈行动,给公司制作很大的不寻常的 利撞击; (3)聚财务主管算日记、财务演讲和通讯悬垂的露等偏袒产生顺利地违规事变; (四)可能性互换进项或许获利漂流的缺陷。; (五)除审定财务主管师无保留神见外,审计倚靠三项看待。 演讲; (6)向办理层演讲的顺利地缺少内面的把持陷 30 将来,并未加以改 正; (七)未按规则实行内面的决策顺序的。,撞击超越消耗的相干方市租费 相干市限额缺陷,撞击较重的; (八)审计市政服务机构和审计通讯机构的内面的把持和监视;。 要紧缺陷:单独地或结成缺陷事业无法进行辩护或检测和回收再利用 随意演讲缺乏区域或超越要紧评分,依然值当办理层坚持到底的误报。涌现以下形势 的,承以为一要紧缺陷: (1)把持围绕成功实现的事差,这可能性事业公司离开把持目的。; (2)发展公司董事、监事和办理层的顺利地欺诈行动,但它缺乏带到公司。 顺利地费用的; (三)未禀承公认财务主管标准的规则选用财务主管策略的。; (4)财务主管核算缺乏中肯的的把持机制或人类形势。 缺乏中肯的的报酬把持; (5)终极财务回购把持在一或多项缺陷。 成功决算表的人类、精确的目的。 (6)30将来向办理层演讲的要紧缺少内面的把持陷,并未加以被加工处理; (7)可能性撞击进项或获利漂流的缺陷; 第 5 页 共 9 页 (八)未按规则实行内面的决策顺序的。,撞击超越认可的相干市租费 准相干市限额缺陷,有必然撞击的。 普通缺陷:不排队顺利地缺陷。、要紧缺陷档案的倚靠缺少内面的把持陷。 2、非财务演讲缺少内面的把持陷辨认原则 非财务演讲缺陷陷指缺少内面的把持陷。。 这些目的通常包孕战略目的。、资产保险箱、经纪目的、合规目的等。。非财务演讲缺陷 缺陷的辨认首要由于、形成的伤害评分、直觉的或潜在负 撞击的品种、确定撞击延伸及倚靠反应式,缺少品种上的和定量相兼有的办法。 退去分类学是一首要缺陷、要紧和普通缺陷。 评价非堆积机构缺少内面的把持陷的定量档案: 非堆积代表缺少内面的把持陷的定量档案 确定量子或潜在的负面撞击等反应式。 缺少内面的把持 公司直觉的费用财富 潜在的负面撞击 退去评价档案 对公司的撞击更大 顺利地缺陷 S≥兼并资产1% 以公报塑造预告 被纳入省(含省)再政 兼并资产≤S<兼并资产 要紧缺陷 政府机关或接管机构的处分, 租费不可1万元 但并缺乏形成昭著的负面撞击。 被纳入次级政府机关 普通缺陷 S≤兼并资产 罚,但缺乏形成无论什么负面撞击。 公司确定的非财务演讲缺少内面的把持陷评价的品种上的档案列举如下: 当如下形势产生时,非财务演讲内面的把持的首要缺陷: (1)认真的违背国家法律、法规或眼镜性文章; (二)违背决策顺序的;,顺利地决策打错目标; (3)要紧事情缺少办法把持,或体系故障; (4)广效传播媒介频繁公开顺利地负面新闻,难以回复名誉; (五)公司未家具保险箱生产办理的。,顺利地损失保险箱一本正经任事故; 第 6 页 共 9 页 (6)中最高级办理参谋和技术参谋认真的流失; (七)内面的把持评价最后,异常地顺利地缺陷或许; (八)倚靠对公司有顺利地撞击的事件。。 当如下形势产生时,非财务代表内面的把持的顺利地缺陷的辨认: (1)公司违背国家法律受到细微处分;; (2)中枢岗位事情参谋认真的流失; (3)广效传播媒介负面新闻,受撞击地面; (4)要紧事情体系把持或体系缺陷; (五)内面的把持的顺利地缺陷未成为回收再利用。。 普通缺陷是指是你这么说的嘛!首要缺陷。、把持要紧缺陷除非的缺陷。 3、缺少内面的把持陷的确信档案的变换 演讲期缺少内面的把持陷的定量确信档案是再年同期性兼并日记档案为档案,若 演讲期总资产、营业进项两项定额变化比头年同期性超越±10%时,鄙人一 评价演讲期内能否装饰档案。 (三)内面的把持评价的顺序和办法 确保内面的把持评价的规则开始,内面的把持评价由公司审计部领先。 批,圈子部件由公司审计机关任。、内面的把持部、事情部一本正经人兼有,制 规划了仔细的内面的把持评价家具阴谋。,仔细任务顺序包孕: 1、规划内面的把持无法律效力性评价任务阴谋 制止机关按C内面的的规则和需求,兼有公司实际形势和办理需求 要,公司颠换射中靶子高风险和要紧事情事项剖析,规划了迷信有理的评价阴谋。 任务阴谋,任务计划包孕公司内面的把持评价的延伸。、评价时期、参谋兼有、方面 习惯规章办法、评价程序、评价办法、任务稿本填写需求、战利品摘要和测验需求、缺 结算验明档案、评价中应坚持到底的中枢成绩等。,经审计市政服务机构认可后家具。 2、布局开始使近亲繁殖评价任务 第 7 页 共 9 页 由于内面的把持评价的任务阴谋,向占有评价目的下达的内面的把持评价任务组 向前2016年度内面的把持无法律效力性使近亲繁殖评价的圆形的,需求占有染指评价的单位 2016年12月31日内面的把持无法律效力性使近亲繁殖评价,并发行使近亲繁殖评价演讲 FEED有内面的把持设计和用双手触摸、举起或握住缺陷。 3、布局家具审计抽样评价 由于成功实现的事的评价任务组使近亲繁殖评价演讲,要评价的女朋友 公共相干中高风险和要紧事情一件商品的抽样和评价。评价任务组部件 机关内面的把持评价躲避办法。 (一)接受办理、中层桥面、基层访谈,确保牵制风险辨认和评价 各级和焦点范围的聚会办理。确保风险辨认延伸的完成或结束性、评价最后的有理性 和人类。 (2)评价家具事情程序级风险的无法律效力性。采取事情程序习惯 公司首要事情程序的首要一本正经人访谈,确定每个事情程序的颠换把持目的、识 不要似将发生目的成功的风险,经过与公司涌流把持M相婚配的除去考查举行评价。 把持设计的无法律效力性。 (3)各事情程序的中枢把持、消耗挖苦的要紧把持点和普通把持点、评论、 反省、重行给予和倚靠把持考查办法,以评价无法律效力性。 4、评价任务组作出评价尾声 内面的把持评价组长评价最后汇总表,对现场初步确信的缺少内面的把持陷举行 片面制止、分类学汇总,缺陷的报告、征兆和风险程度的定量或品种上的束 合剖析,地基对把持女朋友的撞击评分确定缺陷评分。,地基缺陷的束撞击 我的评价尾声。在流行中的确信的缺少内面的把持陷,评价任务组提议机关整改提议,需求 一本正经任单位即时整改,后面的整改可塑的形势。 5、编制内面的把持使近亲繁殖评价演讲 内控评价批地基已汇总的评价最后和确信的缺少内面的把持陷,束内面的把持 合奏形势,成立、公平、编制并演讲一份完成或结束的审计成功实现的事评价演讲范本。,以这种方法 在此禀承,公司内面的C的使近亲繁殖评价演讲。 第 8 页 共 9 页 6、细想认可内面的把持使近亲繁殖评价演讲 内面的把持使近亲繁殖评价演讲将参考给办理局。、董事会、中西部及东部各州的县议会认可 准,董事会终极认可后预告。 (四)缺少内面的把持陷确信及整改形势 1、财务演讲缺少内面的把持陷确信及整改形势 地基是你这么说的嘛!财务演讲缺少内面的把持陷的确信档案,演讲期内公司不在财务演讲 内面的把持的顺利地缺陷、顺利地缺陷(包孕财务演讲射中靶子要紧内面的把持) 缺陷、要紧缺陷)。 2、非财务演讲缺少内面的把持陷确信及整改形势 地基是你这么说的嘛!非财务演讲缺少内面的把持陷的确信档案,演讲期内未发展非财务发展。 演讲内面的把持的顺利地缺陷、顺利地缺陷(包孕非财务演讲内面的把持 制顺利地缺陷、要紧缺陷)。 四、与内面的把持使关心的倚靠要紧事项的阐明 公司无与内面的把持使关心的倚靠要紧事项的阐明。 (以下无满意的) 天齐锂业份有限公司 法定代理人:姜伟平 2017年3月24日 第 9 页 共 9 页回到搜狐,检查更多

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